無論是從經濟總額占比來說，還是從解決就業量來說，甚至從整個經濟的活力來源來說，小微企業對于社會經濟發展的重要性都不言而喻，但我國小微企業的發展一直受制于融資渠道和融資成本的限制。隨著我國市場化程度的不斷提高，商業銀行之間的競爭日益激烈，利潤率也不斷下降，優質的小微企業開始成為商業銀行及其他小貸公司爭奪的對象，做好小微企業授信和風險控制變得更加重要。

國內商業銀行其實很早就開始了針對小微企業的授信業務，其中最具有品牌效應的主要是招商銀行和民生銀行，很多地方城市商業銀行基于本地市場，也形成了具有自身特色的小微企業服務和授信模式，如浙江泰隆銀行。但在早期的小微企業市場拓展過程中，商業銀行也暴露出一些問題：

第一，小微企業戰略方向出現失誤，或急于擴大規模而沒有控制好風險。如進入一些風險很高的地區或行業，導致系統性風險偏高。

第二，在2009年大規模經濟刺激和大量放貸的背景下，很多信貸經理乃至整個風控部門降低了對小微企業授信的風險門檻，造成現在的壞賬率居高不下。

在現有的條件下，商業銀行對小微企業的授信風險相較于對中大型企業的授信風險更高，因為小微企業天然的抗風險能力更弱，而商業銀行要掌握小微企業的充分信息成本較高。不過小微企業也有一些自身優勢，一是在規避開行業風險的情況下，小微企業能夠分散授信風險，且小微企業所產生的非預期損失要小于中大型企業；二是，小微企業雖然存在信息不對稱問題，但是對小微企業的財務及非財務信息的還原成本要遠遠低于中大型企業，因為大中型企業往往存在錯綜復雜的股權及債務關系，且財務信息都是經過美化之后的數據。泰隆銀行針對小微企業的業務模式就證明了這一點，當然這樣做的人力成本是非常高的。

那商業銀行應當如何做好針對小微企業的授信和風險控制呢？

1.、參考小貸公司行業的數據信息，選擇業務地區

雖然說全國都受到整個經濟周期的影響，但是不同地區之間的風險差別還是比較大的。在地區風險的規避上，可以將小貸公司行業的發展數據作為一個參考指標。以2015年的小貸業務情況為例，小貸交易主要集中在江蘇、廣東、浙江、山東等沿海省市以及內陸的四川與重慶，這一信息說明這些地區的小微企業授信服務需求更多，發展小微金融的環境更好，相關制度及配套措施更完善，這些都是發展小微企業授信的基礎條件。另外根據央行發布的行業統計數據，江蘇、遼寧、河北三地在機構數量上占據絕對優勢，2015年年末公司數量分別為636家、597家和480家，三省平臺數量占全國平臺總數的五分之一，根據這一信息可以判斷上述地區的小微企業授信業務競爭更加激烈，甚至存在過度野蠻生長的情況。此外，還可以參考某一地區小貸款公司的數量增減情況，如果一個地區的小微貸款公司數量和貸款金額都開始出現下降，可能說明這一地區的小微企業風險開始上升，不適合展開小微企業授信業務。當然還可以參考其他的地區宏觀數據來做判斷，如地區GDP、小微企業數量、銀行壞賬率等指標。

2.、控制好行業風險

選擇好行業是發展小微企業授信業務的前提，也是做到小微企業分散風險的前提。在行業的選擇上可以選擇逆周期的或非周期性的行業，如醫療、食品等，也可以選擇國家戰略發展和政策支持的行業，如智慧城市、信息安全等相關行業，還可以選擇國家在產業結構升級過程中出現的新興行業，如高端制造、環保以及綠色產業等。

3.、在微觀層面做好小微企業授信產品的設計和風險控制措施

小微企業往往是基于某一家或幾家核心企業來開展業務的，所以其抗風險能力的大小與其上下游的核心企業息息相關，因此在進行授信產品設計時可以盡可能的將小微企業及其核心企業作為一個整體來進行考慮，比如從供應鏈金額、貿易金額等角度來進行。要充分發揮核心企業在信息獲取和風險控制中的作用。小微企業具有企業與企業主資金通用的特征，所以在授信產品設計時要考慮到這一特征，并將企業主的家庭授信納入到企業授信總額中。在基于小微企業及其核心企業作為整體考慮的同時，還要盡可能多的提供各種金融服務，增加客戶粘性，同時從多渠道獲取企業信息，如結算信息、現金流信息等，有利于后續的貸后管理。

在信貸風險控制方面，除了剛才提到的通過產品本身來控制外，還需要做好貸前調查和風險緩釋方面的安排。因為小微企業信息不透明，所以貸前調查顯得更加重要，信貸人員可以利用企業的“三品”、“三表”和“三流”來對企業進行分析和判斷，以“三表”中的稅表為例，信貸經理可以通過增值稅銷項發票來計算銷售收入，再計算企業應繳納增值稅額度，并與銀行對賬單進行核對，以核實銷售收入的真實程度；還可以利用增值稅銷項金額來計算企業銷售成本和庫存，利用所得稅繳納額可以計算企業利潤總額。在風險緩釋安排方面，一方面，商業銀行應當針對不同行業設定具有差異性的抵質押標準或措施，另一方面，對于不同層級的客戶也應當在抵質押措施方面有些許差異。當然若要對小微企業進行標準化快速授信審批，在授信政策中就需要有非常明確的準入及抵質押標準。

4、 商業銀行應當不斷革新服務理念

商業銀行應當不再局限于基于信息判斷而只做出貸或不貸的決定，而是應當真正變為一家金融服務機構，在對企業進行授信前調查和分析的基礎上，對一些行業背景好、企業具有一定核心競爭力，但目前具有一定困難而沒有足夠增信措施的企業，可以依托商業銀行投資或控股的其他金融機構為企業提出針對性的方案，創新服務理念。

5.、提高信貸人員的綜合能力

小微企業的信息甄別難度較大，需要信貸經理深入了解一個地區或一個行業的小微企業特征及經營特點，如對于小微企業“三表”的信息分析。未來的綜合金融服務業需要專業性的人才。

6.、盡可能對小微企業進行標準化、批量授信

小微企業的單戶開發成本與中大型企業相比較并不會少很多，但單戶的收益卻要少很多，而且小微企業數量多，若都進行一戶一策式的授信模式，必然導致成本高企。所以需要通過批量授信的模式來降低單戶的開發成本，提高審批效率，同時通過大數法則來分散風險。