<delect id="1r3p3"><video id="1r3p3"></video></delect>
<dl id="1r3p3"></dl><i id="1r3p3"><dl id="1r3p3"></dl></i>
<nobr id="1r3p3"></nobr>
<dl id="1r3p3"><i id="1r3p3"></i></dl><video id="1r3p3"></video>
<dl id="1r3p3"></dl>
<dl id="1r3p3"></dl>
<dl id="1r3p3"></dl>
<video id="1r3p3"><i id="1r3p3"></i></video><dl id="1r3p3"></dl><dl id="1r3p3"></dl>
<dl id="1r3p3"></dl>
<dl id="1r3p3"><i id="1r3p3"><font id="1r3p3"></font></i></dl> <dl id="1r3p3"></dl>
<video id="1r3p3"></video><dl id="1r3p3"></dl><video id="1r3p3"></video><video id="1r3p3"><i id="1r3p3"><font id="1r3p3"></font></i></video>
<dl id="1r3p3"><delect id="1r3p3"><font id="1r3p3"></font></delect></dl><video id="1r3p3"></video>
<video id="1r3p3"><i id="1r3p3"></i></video><video id="1r3p3"><delect id="1r3p3"></delect></video><dl id="1r3p3"></dl>
當前位置: 首頁 >> 業務介紹 >> 過橋典當 >> 正文
一文了解企業資金鏈斷裂的原因、預兆及防控措施!
2020-03-05   審核人:   (點擊: )
[字號: ]

一、企業資金來源渠道和資金鏈斷裂的后果

企業經營資金的來源主要是三個渠道:一是股東投資、追加投資及股東臨時性借款,這是企業在經營活動中最原始的資金來源;二是企業在經營活動中創造的價值,主要是在經營活動中取得的有效增值價值和在投資活動中取得的投資收益,這是企業在經營發展過程中最有效的資金來源;三是外部籌資,通過發行股票、債券、向銀行借款及其他方式籌集的資金,這部分資金由于受到外部政策、經濟環境以及內部經營狀況的影響,存在較大的不確定因素。

資金對于企業來講就像血液對于人體一樣重要,資金鏈一旦斷裂,企業就會休克。在此時如果企業還不能夠有效地整合內、外部資源,不能讓資產運轉起來、資金流動起來,并且還得不到股東及其他外部資金支持,就會直接威脅到銀行的資產安全。

二、企業資金鏈斷裂的原因

1、資金鏈斷裂內外因分析

企業資金鏈斷裂的根本原因是法人治理結構不科學不合理、經營管理水平低、風險控制能力不強,這是資金鏈斷裂的內因,也是根本原因;而宏觀政策、經濟環境、市場環境的變化只是導致企業資金鏈斷裂的外因。我們只有準確認識了企業在不同經濟變化周期,在企業不同的發展階段造成資金鏈斷裂的原因,才能采取有效措施予以應對。

2、資金鏈斷裂的常見原因

(1)在企業組建成立階段,資本金來源就不合理、不真實、不穩定,有的資本金是借來的,企業剛成立就通過其他應收款等方式開始抽走資本金,造成企業在后期建設、經營時資金不足,容易發生資金鏈斷裂。

(2)股東自身實力不強,在企業經營過程中遇到資金困難時,不能給予必要的支持和幫助,有的股東甚至還在企業經營過程中以各種方式抽取資金。

(3)由于股東或企業實際控制人制定了過高的不切實際的經營發展目標,造成經營者在實際經營過程中采取一些激進、冒險、投機性的短期手段,而不顧企業的長期發展利益,將資金用于一些高風險的項目運作,運作的項目一旦失敗,資金鏈就易突然斷裂。

(4)經營者管理能力不強,企業內部管理不科學、不合理、不嚴謹,或是沒有得到有效執行,使得生產經營、組織管理混亂,生產經營無法按計劃開展。

(5)經營者財務運作能力不強,為了增加銷售提高市場占有率,不顧自身條件所限,通過資金短借長用,擴大投資、增加產能,造成企業營運資金不足,資產周轉速度下降,產生流動性風險,以致出現資金鏈斷裂。

(6)由于外部發生信用風險,如應收帳款、預付賬款、對外借款無法收回,對外提供的擔保出現訴訟,發生代償等,造成企業出現資金鏈斷裂。涉及民間高利貸融資,由于高額利息費用支出,使得生產經營不堪重負,導致資金鏈斷裂。

(7)企業所有者、管理者投機心理嚴重(這類人以前往往有過較成功的投資、經營經歷,性格特征是做事比較激進、好賭、敢于冒險,但不夠穩?。?。在企業經營小有成績之時,不顧自身資金實力,在人力資源、外部環境等條件還不具備的情況下,在能力范圍外盲目地進行多元化投資,成立一些在產品、業務上不相關的關聯企業,造成資金分散,資金鏈緊繃,一旦關聯方出現經營不善,極易造成資金鏈全盤斷裂。

(8)企業的生產方式、產品、提供的服務與宏觀經濟政策、產業政策、市場環境的要求不適應、不相符時,沒有應對措施,導致出現經營困難,造成資金鏈斷裂。

三、企業資金鏈斷裂的預兆

企業在資金鏈斷裂前會出現預兆,主要但不僅限于以下幾種情況:

1、從企業與銀行往來來看,結算量減少,存款急劇下降,用信需求迫切,利率再高都接受;在他行已出現欠息、逾期、銀行墊款等情況。

2、與銀行的配合中,不太愿意接受銀行工作人員到企業現場訪談,提供報表等資料延遲,對銀行提出的存款、結算、代發要求出爾反爾。

3、未按合同約定使用資金,提供的貿易合同虛假,通過虛假貿易將大部分資金轉移至關聯企業。

4、還款來源與計劃不一致,且大部分還款資金來源于民間高息借貸。

5、通過對資產負債表的分析,企業的資產轉換周期延長,營運能力快速下降,主要表現有:

(1)資產類:貨幣資金急速下降,應收帳款大量增加(交易回款記錄惡化),存貨大量增加(特別是產成品大量增加),固定資產非折舊性下降(可能是非正常變賣資產)。

(2)負債類:預收賬款大量減少(產品、市場、經銷商可能出現問題),應付帳款大量減少(可能得不到供應商的信任,供應商給予的信用額度下降)、其他應付款增加(有可能借入高息資金、或企業內部職工集資);

(3)權益類:資本金發生增減變化或投資人出現變更(存在逃廢債務的可能,股東也沒信心)。

6、通過對損益表的分析,發現企業的銷售能力、盈利能力下降。表現在:銷售收入持續或非季節性突然下降,稅金及附加、經營費用、管理費用等支出持續下降(企業縮減現金支出),營業外收入增加(與資產負債表中固定資產下降相對應),利潤總額下降較快;

7、通過對現金流量表的分析發現,經營性現金流入量持續下降,凈流量快速下降,甚至為負值,企業的造血機能將要壞死。

8、從企業的內部情況看,管理不如以前順暢,生產、工作環境與原來相比顯得臟、亂、差;開始縮減、拖欠職工工資,員工精神面貌不如從前;水電等費用支出下降,甚至拖欠費用支付;高管及專業人員離職、變動頻繁。

9、企業的關聯企業經營不善,出現破產倒閉。

10、主要股東及企業自身涉及重大訴訟案件,資金帳戶被凍結等,。

11、從企業及企業的上下游所處的外部情況來看,由于經濟環境、產業政策的變化,出現了重大的不利于企業及企業的上下游經營發展的因素,導致行業發生整體性經營困難。

四、應采取的應對措施

對于企業已出現資金鏈斷裂預兆的,我們應做好以下工作:

1、綜合現場檢查和非現場監測相關預警信息/信號,調查分析出現的原因,判斷是否會實際造成企業資金鏈斷裂。

2、如果判斷企業資金鏈將要斷裂,應先檢查授信業務的相關合同、手續是否完整、合規,如果存在瑕疵,應抓緊時間補充完善。

3、要求企業追加更有效的擔保,如增加有實力的保證人保證擔保,要企業提供存貨、應收賬款、固定資產、股權抵質押擔保等,完善風險緩釋手段。

4、想方設法了解企業最新的資金往來、結算分布、有效資產情況。

5、如有擔保公司提供擔保的,提請擔保公司加強貸后檢查,要求擔保公司增加保證金。

6、在做完必要的工作,完善必要的手續后,授信風險仍不能得到有效控制的,應宣布貸款提前到期,采取相關的法律措施,盡量做到早發現早化解,積極維護銀行合法權益。

上一條:在空白借款協議書上簽字,能否認定具有借款意思表示?
下一條:小微企業授信要點分析及風險控制?。ǜ韶洠?/span>
關閉窗口
久久精品国厂无码二区
<delect id="1r3p3"><video id="1r3p3"></video></delect>
<dl id="1r3p3"></dl><i id="1r3p3"><dl id="1r3p3"></dl></i>
<nobr id="1r3p3"></nobr>
<dl id="1r3p3"><i id="1r3p3"></i></dl><video id="1r3p3"></video>
<dl id="1r3p3"></dl>
<dl id="1r3p3"></dl>
<dl id="1r3p3"></dl>
<video id="1r3p3"><i id="1r3p3"></i></video><dl id="1r3p3"></dl><dl id="1r3p3"></dl>
<dl id="1r3p3"></dl>
<dl id="1r3p3"><i id="1r3p3"><font id="1r3p3"></font></i></dl> <dl id="1r3p3"></dl>
<video id="1r3p3"></video><dl id="1r3p3"></dl><video id="1r3p3"></video><video id="1r3p3"><i id="1r3p3"><font id="1r3p3"></font></i></video>
<dl id="1r3p3"><delect id="1r3p3"><font id="1r3p3"></font></delect></dl><video id="1r3p3"></video>
<video id="1r3p3"><i id="1r3p3"></i></video><video id="1r3p3"><delect id="1r3p3"></delect></video><dl id="1r3p3"></dl>