隨著市場經濟趨勢向穩發展，金融信貸高發風險暫時告一段落，是否能夠觸底反彈，還要多方面考慮！一是國家政策改革進程的明確化、清晰化和長效化，已經全面進入成長期，市場成熟化直接刺激經濟增速。二是小微企業經過近兩年轉型升級，低端淘汰產業鏈被徹底削弱，甚者有些高污染、高耗能和高排放等行業領域，難以短期內起死回生，市場經濟得到有利凈化。三是各金融機構深受不良資產病痛折磨后，清醒認識到，只有探索新市場才能快速帶動未期發展，高精端創新型市場產業鏈，將會進入拉鋸戰高潮期，畢竟信貸客戶資源儲備，嚴重匱乏。

出現不良信貸資產問題，往往伴隨著一些不言而喻的操作風險和道德風險。明知故犯，更是某些金融機構一貫通病和特有經營特色。金融從業人員涉及“民間融資”、“高利貸”等引發的案件，已是鮮血淋漓的教訓。作為“貸款三查”不僅是“走馬觀花”說說看看而已，這里面的文章和技巧等內容絕對豐富多彩，不是你想了解，就能醒悟到透徹；也不是你想學習，就能一時半刻全面掌握；更不是憑空而論，談經講道，猶如紙上談兵，僅此而已。

作為貸款三查，從防范信貸風險來說，可謂是老生常談，可又為什么如此眾多不良信貸風險又屢禁不止，又是哪些原因促成的呢，我們就從頭談一下貸前調查“十大”錦囊妙計：

一、查看債務人基本信貸資料的真實性，詳細了解債務人所涉及行業、市場、產品和經營模式等，通過查看信貸資料，將所有與信貸風險有關的問題，進行逐一排序，按照貸前調查規劃，逐項深入貸前調查和風險排查，了解債務人借債意愿是否強烈，還是另有隱情。

二、查看債務人納稅系統，通過查看債務人納稅系統財務報表與向金融機構遞交的財務報表進行比對，通過查看納稅憑證、水電費單據、收（發）貨單據和倉庫出入庫憑證等，真實還原一份值得采用的財務報表，查看債務人是否虛增總資產、銷售收入、凈利潤等，如果數據偏差較大，說明債務人必存在一定較為隱蔽的經營風險，并通過不合規則手段或方式，刻意獲取授信。

三、邊看全國企業公示系統、法院被執行人信息、裁判秘書網、客戶端APP等網絡系統，查看債務人信息是否與信貸資料、經營現場所呈現的信息資料相同。值得注意的一點就是，要查詢債務人提交的財務報表中應收票據、應收賬款、其他應收賬款、預付賬款、應付賬款和其他應付賬款等財務科目交易對手信息，查看交易對手注冊信息是否與債務人財務報表中體現的一致，并盡可能通過債務人提交的其他紙質資料，予以核實，是否存在真實交易目的和交易往來占比及比重。

四、查看債務人貨幣資金。為什么要把貨幣資金單獨提取出來，進行重點分析，因為貨幣資金很難造假，但又是所有債務人絕對造假的科目之一。舉例說明:一筆貸款發生逾期后，作為金融機構利用法律手段訴訟清收，訴前資產保全對債務人他行賬戶信息，知之甚少，僅能依靠法院查封或凍結債務人銀行個別賬戶，往往等到法院進行查封或凍結時，債務人已經通過眾多看似“不關聯”賬戶將信貸已經和自有資金轉移或隱匿。所以，作為客戶經理貸前調查時，一定要盡可能全面收集債務人賬戶和賬戶明細記錄信息，并比對債務人“手工帳”，詳細掌握債務人貨幣資金走向。

五、查看債務人家庭資產信息，并盡可能收集債務人家庭成員名下資產證明資料，主要包括:房地產、車輛、存單、保單、住房公積金、養老保險等信息，并盡可能追加家庭成員（成年人）進行擔保，如有可以抵質押的資產，擔保方式以“抵質押”為主、“保證”為輔的擔保措施，防范和降低信貸投放風險。針對房地產，可以要求所有各金融機構房地產評估準入機構，提供轄域內房地產當前交易買賣價值（僅供參考），徹底了解債務人第一還款來源，且出現逾期后可以第一時間處置和約束債務人償債的資產。所有家庭資產證明資料，一定要為原件，復印件一律不予采用，凡是債務人拒絕提交家庭資產證明資料，盡量不予貸款準入。

六、查看債務人身份和婚姻信息。舉例說明:某位債務人戶口本顯示婚姻狀況為“已婚”，債務人卻向金融機構提交無婚姻登記證明資料，客戶經理也未收集債務人離婚證、夫妻財產分割、法院判決書等資料。債務人刻意隱藏自身婚姻狀況，為信貸風險的發生埋下伏筆。

七、查看債務人現場簽字的真實性。根據當前國家法律法規，現有國內居民擁有雙戶口人數減少，不過仍有不等居民未被排查到位，由于雙戶口擁有者身身份的隱蔽性，很難察覺債務人是否為同一人。更有甚者，利用雙胞胎身份，混攪視聽。如果發現債務人頂冒名簽字，這種信貸業務應該立即停止。并根據問題程度，保留向公安機關舉辦和報案的權利。

八、查看債務人“增值稅”發票真實性。隨著國家“營改增”稅改全面落實到位，絕大程度上杜絕了稅收征收不明的情況。不過由于現有稅改體制依舊存有薄弱環節，一些“合理避稅”現象，仍有存在。貸前調查時，客戶經理可登錄發票開票省份或國家稅務網，根據增值稅發票開票日期，查詢發票真假。如果系統顯示發票“驗舊日期”與發票開票日期為同一天或晚于開票日期不超過三個月，基本可以認定，發票為真；如果系統顯示“驗舊日期”早于開票日期，或者晚于開票日期三個月以后，基本可以認定發票為假。當然了，也可以根據肉眼進行觀看，將三至五張相鄰的發票比對，是否存在票號相同的情況，是否存在開票人印象加蓋位置一致的情況，查看發票要素填寫齊全，都能辨別發票的真偽。

九、查看債務人各金融機構銀行流水，通過交叉驗證的方式，查看債務人是否將一筆資金通過自己所有或現有兩三個賬戶進行過度，是否存在刻意虛增銷售收入的情況。也可以查看流水來賬人，是否為“小額貸款”、“民間融資”經營者，債務人一般將“民間融資”體現在財務報表“其他應付款”，如何資本公積為虛增，也會體現在“其他應付款”科目。不過，有些債務人財務科目不會體現，這就需要客戶經理通過其他手段進行驗證。如果發現債務人存在“民間融資”，請停止放款，不要以債務人“民間融資”較少為由，依然放款。

十、查看債務人環保情況。隨著國家政策環境保護常態化整治，將會依照經濟發展走向，制定更加完善和嚴格的環境保護整治政策和法律出臺。如何金融機構還在攝入環保不達標企業，或者大量涉及“審慎”介入的領域、行業和企業，即便短期不會出現較大的信貸風險，如果長期延續下去，絕對不可行。更不要涉及一些即便有“環保證明”，卻高污染、高耗能和高排放，這種企業將在今后難以生存，一旦被查處或整治，將會被強制關?；蛘呙媾R巨額罰款的風險。

從當前金融市場分析，一、二線商業銀行活躍程度一直處于領先水平，三線城市又嚴重開發不足，缺乏行之有效的風險管控體系，網絡化信貸產品的便捷化，吸引了大量工薪階層的好奇心，大眾消費水平接受度被一路看好。各地域市、縣級城市實體經濟雖各有千秋，產業鏈卻高度串聯，出現金融風險后，又導致一榮俱榮、一榮俱損的困窘局面。越是單一商品的集中化，越是難以引領市場，贏得市場，取得利益的最大化。如何有效開發市場，各金融機構信貸隊伍更需要轉型升級，看清市場，厘清市場，實踐與理論雙結合，善于學，勤于學，致于學，不斷培育新市場和增長點，才能徹底擺脫不良信貸資產長期危害。

作為信貸客戶經理隊伍一員，要時刻考慮客戶資源的儲備率，擁有充足的市場和客戶資源，才能有得選和有的挑，往往主動送到嘴邊的信貸客戶，都是把金融機構當作一片“海洋”或“湖泊”，這種客戶不是“漁夫釣者”，就是陷阱的制造者，往往一些顯而易見的風險，早已被遮掩或美化，客戶經理一旦貸前調查略有松懈，便會深陷其中，一旦信貸資金投放到位，難以安全收回的概率較低，更多的風險出現在短債長用上，有效循環貸最后的結局往往是形成不良。對于一位債務人，如果債務常年占用，且無明顯減少的訊息，爆發信貸風險的可能性越大。當然，針對不同的市場和客戶，也不能一概而論，謹慎對待每一位信貸客戶，善于充分識別、揭示、披露和判斷風險，了解你的客戶和了解你客戶的風險，才能正確把控風險，遏制風險，利用現有手段處置化解不同類別、不同程度和不同方式的信貸風險。金融機構也是如此，有效控制客戶經理信貸管控規模，才能在信貸風險下行壓力下，有的放矢，游刃有余。